Khai thuế cho Hộ kinh doanh qua mạng như thế nào?

Do đó, các hộ kinh doanh trở nên lúng túng khi không biết kê khai, nộp thuế như thế nào, đồng thời cũng không biết làm như thế nào mới phù hợp với quy định của pháp luật để không phát sinh rủi ro không đáng có hoặc bị xử phạt do nộp thuế không đúng. Để khai thuế qua mạng cho hộ kinh doanh ở Việt Nam, bạn có thể thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Truy cập vào Cổng thông tin của Tổng Cục thuế

Để khai thuế hàng tháng (quý), HKD thực hiện khai trực tuyến trên trang thuedientu.gdt.gov.vn, cụ thể như sau:  Bước 1: Đăng nhập website Thuế điện tử để nộp tờ khai thuế điện tử

• 1. Truy cập website https://thuedientu.gdt.gov.vn
• 2. Chọn mục “Cá Nhân”

Bước 2: Đăng nhập

Sau khi chọn mục “Cá Nhân” như bước 1, hệ thống sẽ tự chuyển bạn về website https://canhan.gdt.gov.vn/

• Bạn chọn “Đăng Nhập”
• Nhập mã số thuế hộ kinh doanh và mã xác nhận. HKD thực hiện đăng nhập bằng tài khoản giao dịch thuế điện tử, sử dụng mật khẩu đã được Tổng cục Thuế gửi qua số điện thoại của chủ HKD

  • – Dùng mật khẩu đăng nhập hệ thống nộp tờ khai thuế điện tử hộ kinh doanh (mật khẩu này đã được cơ quan thuế cấp qua tin nhắn điện thoại)

  • – Bấm “Đăng Nhập”

• Lưu ý: Nếu sau khi nhập mã xác nhận, hệ thống không chuyển đến bước mà hiện ra thông báo như hình có nghĩa là mã số thuế của bạn chưa được kích hoạt việc kê khai thuế điện tử hộ kinh doanh. Hãy liên hệ ngay cán bộ quản lý thuế hộ kinh doanh của bạn để được hướng dẫn.

   

Bước 3: Chọn mục “Kê khai”, sau đó chọn “Khai thuế CNKD”

• Chọn tab “kê khai thuế” để bắt đầu việc kê khai thuế điện tử hộ kinh doanh. Chọn tab “Nộp tờ khai XML”
• – Chọn loại tờ khai mẫu 01/CNKD – Tờ khai thuế đối với cá nhân kinh doanh (TT40/2021)
• – Lựa chọn hình thức khai thuế: HKD nộp thuế theo phương pháp kê khai chỉ chọn tháng hoặc quý, sau đó nhấn tiếp tục.

Bước 4: Kê khai

Màn hình sẽ hiển thị thông tin tờ khai 01/CNKD, tại tờ khai 01/CNKD HKD chọn HKD,CNKD nộp thuế theo phương pháp kê khai.

HKD thực hiện khai đầy đủ các thông tin định danh, thông tin để xác định nghĩa vụ thuế. Lưu ý khi kê khai:

– Tại phần A, HKD khai doanh thu tính thuế giá trị gia tăng, doanh thu tính thuế thu nhập cá nhân phát sinh trong kỳ khai thuế theo từng nhóm ngành nghề. Trường hợp HKD có hoạt động kinh doanh không chịu thuế GTGT, không phải khai thuế GTGT, thuộc diện chịu thuế GTGT 0 % theo pháp luật về thuế GTGT thì người nộp thuế không phải khai doanh thu tính thuế GTGT phát sinh đối với hoạt động này nhưng vẫn phải khai doanh thu tính thuế thu nhập cá nhân.

– Tại phần B, HKD có phát sinh hoạt động bán hàng, hóa dịch vụ chịu thuế tiêu thụ đặc biệt thì nhấn chọn loại hàng hóa, dịch vụ chịu thuế tiêu thụ đặc biệt, chọn đơn vị tính và khai doanh thu tính thuế tiêu thụ đặc biệt. Nếu không phát sinh thì không phải khai.

– Tại phần C, HKD có phát sinh hoạt động khai thác tài nguyên khoáng sản hoặc bán hàng hóa sản phẩm chịu thuế, phí bảo vệ môi trường thì nhấn chọn tên tài nguyên hàng hóa sản phẩm, chọn đơn vị tính và khai doanh thu tính thuế phí tương ứng.

Bước 5: Sau khi khai xong tờ khai 01/CNKD, chọn 01-2/BK- HĐKD

Nếu màn hình không hiển thị mẫu 01-2/BK- HĐKD để chọn thì HKD nhấn chọn thêm phụ lục.

Sau khi chọn phụ lục 01-2/BK- HĐKD màn hình sẽ hiển thị thông tin phụ lục bảng kê hoạt động kinh doanh trong kỳ của hộ kinh doanh, cá nhân kinh doanh thực hiện kê khai phụ lục.

Sau khi khai xong HKD nhấn “Hoàn thành tờ khai”.

Bước 6: Nộp tờ khai

HKD chọn nộp tờ khai, sau đó màn hình hiển thị thông tin xác thực nộp tờ khai, HKD nhập mã kiểm tra (Hệ thống ứng dụng của Tổng cục Thuế sẽ tự động gửi mã OTP vào điện thoại của người nộp thuế đã cung cấp khi đăng ký tài khoản giao dịch điện tử), chọn “Tiếp tục”, màn hình hiển thị giao diện thông báo đã nộp tờ khai thành công.

Trường hợp dùng HTKK

Tiến hành việc đính kèm dữ liệu lên hệ thống khai báo thuế điện tử hộ kinh doanh

• 1. Chọn loại tờ khai => Mẫu 01/CNKD – Tờ khai thuế đối với cá nhân kinh doanh (TT40/2021)
• 2. Chọn file dữ liệu XML đã lập
• 3. Nhập mã xác nhận
• 4. Bấm “Gởi tờ khai”
• Đính kèm phụ lục giảm thuế theo Nghị quyết 43, mẫu PL43 (file excel)
  • 1. Bấm nút mũi tên chọn phụ lục
  • 2. Đính kèm phụ lục PL43 (file excel). Nếu trong kỳ kê khai, hộ kinh doanh phương pháp kê khai không phát sinh giảm thế, vẫn phải đính kèm phụ lục nhưng để trống
  • 3. Bấm “Tiếp tục”
  • Nhập mã OTP để xác nhận. Nhập mã OTP được Tổng Cục Thuế gởi vào số điện thoại đã đăng ký nộp tờ khai thuế điện tử. Mã OTP sẽ được gởi tối đa không quá 3 phút sau khi bạn thực hiện bước 8. Nếu sau thời gian này, vẫn chưa nhận được mã OTP, hãy bấm “Gởi lại mã OTP”
  • Bấm “Tiếp tục”. Lưu ý: Để thực hiện bước này được thuận tiện, bạn hãy giữ điện thoại nhận mã OTP bên mình hoặc liên hệ trước với người cầm số điện thoại nhận mã OTP để có thể thực hiện bước nhanh chóng nhất có thể.
  • Đến bước này, xem như việc nộp tờ khai thuế hộ kinh doanh bằng hình thức online đã thành công. Việc còn lại, hãy kiểm tra tình trạng nộp tờ khai bằng cách, bấm “Tiếp tục”

Sau khi bấm tiếp tục, hệ thống sẽ hiển thị các tờ khai, phụ lục bạn đã nộp trong kỳ./.

Liên hệ nếu quý khách cần tư vấn thêm: Ms Huyền Hotline/Zalo – 094 719 2091

Email: pham.thi.thu.huyen@manaboxvn.jp.

_______________

Nguyễn Việt Anh

Việt Anh gia nhập Manabox từ năm 2017 và hiện đang làm Giám đốc vận hành tại Manabox Việt Nam. Với mong muốn chia sẻ kiến thức của bản thân, Việt Anh sẽ cung cấp những bài viết chất lượng nhất đến độc giả.