Theo dõi xác nhận số dư phải thu khách hàng D333

Theo dõi xác nhận số dư phải thu khách hàng D333 được tham khảo từ tài liệu do Hội kiểm toán Viên hành nghề Việt Nam VACPA chia sẻ. 

BẢNG THEO DÕI THƯ XÁC NHẬN GỬI KHÁCH HÀNG

Cơ sở của việc chọn mẫu gửi TXN: [Tham chiếu giấy làm việc D343] ……..

 

STT

Tên khách hàng

Địa chỉ gửi TXN

Điện thoại

Địa chỉ Emai

Số dư (sổ kế toán)-VND

Số dư (sổ kế toán)-Ngoại tệ

Ngày gửi TXN

Ngày nhậnTXN

Số dư trên TXN

Chênh lệch (VND)

Chênh lệch (ngoại tệ)

Giải thích

Tham chiếu thư xác nhận

Dư Nợ

Dư Có

Dư Nợ

Dư Có

Lần 1

Lần 2

1.

[1]

2.

[2]

3.

[@]

4.

[3]

5.

[@]

6.

[4]

…

[@]

Cộng

Tổng số dư TK 131

Tỷ lệ % gửi TXN (so với tổng số dư TK)

Tỷ lệ % có hồi âm (so với tổng số dư TK)

 

Tìm hiểu nguyên nhân không nhận được thư xác nhận và giải thích chênh lệch:

[1]:…………………………………………………………………….

[2]:…………………………………………………………………….                                                                                                                

[3]:…………………………………………………………………….

[4]:…………………………………………………………………….

[@]: TXN không có hồi âm. Thực hiện thủ tục thay thế tại Giấy làm việc số D34xx

Chương trình kiểm toán KIỂM TRA CƠ BẢN TÀI SẢN

Liên hệ nếu quý khách cần tư vấn thêm: Ms Huyền Hotline/Zalo – 094 719 2091

Email: pham.thi.thu.huyen@manaboxvn.jp.

_______________